Die Finanzierung

Innenfinanzierung und Außenfinanzierung

In jeder größeren Firma gibt es selbstverständlich eine Abteilung Finanzierung. Die Führungskräfte dort haben alle Hände voll zu tun die erforderlichen Maßnahmen zu ergreifen um das finanzielle Gleichgewicht bei der Firma aufrechtzuerhalten.
Das bedeutet u.a. :

a. Firmen benötigen Finanzen, um arbeiten zu können. Die Mittel können z. B. einbehaltene Gewinne sein, die erwirtschaftet wurden. Meist gelingt das aber nicht ohne finanzielle Zuführung von anderer Seite (z. B. Aufnahme von Krediten). Es gibt daher zwei Arten der Finanzierung: Innenfinanzierung (Kapitalbeschaffung aus dem betrieblichen Umsatz) und Außenfinanzierung.
Alle diese Maßnahmen der Geldbeschaffung bezeichnet man als Finanzierung.

b. Unternehmen befinden sich nur dann in einem finanziellen Gleichgewicht, wenn es immer zahlungsfähig ist. Um dies erfolgreich zu bewältigen benötigt man eine Finanzplanung.

c. Weitere Aufgaben einer Finanzierungsabteilung sind die Finanzdisposition, die Währungskurssicherung und die Zinssicherung.
Finanzdisposition = die fälligen Ein- und Auszahlungen bestens aufeinander abzustimmen; z. B. sollen die fälligen Rechnungen sofort oder später beglichen werden.
Währungskurssicherung = z. B. Forderungen in US-Dollar vor dem Risiko der Entwertung (Währungsaktiva) oder Verbindlichkeiten in-US Dollar vor der Gefahr einer Werterhöhung zu schützen (Währungspassiva). Durch Devisentermingeschäfte kann eine solche Sicherung erfolgen. Zinssicherung hat die Aufgabe, Aktiva bzw. Passiva dem Zins - Änderungsrisiko an den Finanzmärkten zu entziehen.

d. Es ist sehr wichtig, den guten Ruf der Firma bei den Geldgebern zu erhalten oder noch besser ihn zu verbessern. Dies kann u. a. durch das Einhalten von Finanzierungsregeln erreicht werden.

Günstige Finanzierung

Einhalten von Finanzierungsregeln

Sofern es sich um einen Bestandskunden und nicht um einen Neukunden handelt kann die Bank bei der Beurteilung des Kunden auch auf Erfahrungen aus der Geschäftsbeziehung zurückgreifen. Wird der Kreditantrag abgelehnt hat der Kunde das Recht, die Beweggründe der Bank zu erfahren. Spricht allerdings nichts gegen die Zahlungsfähigkeit und Zuverlässigkeit des Kunden, kann der Kredit bewilligt werden. Der Vertrag, der beiden Parteien in schriftlicher Form zur Verfügung zu stellen ist, beinhaltet die maßgeblichen Konditionen, Pflichten und Rechte der Vertragspartner. Der Zinssatz wird üblicherweise als effektiver Jahreszins angegeben, d.h. dass hier bereits anfallende Gebühren und Kosten einkalkuliert sind.

Die Zinszahlung ist mit der monatlichen Tilgung in einer Raten zu leisten. Je nach Höhe des Kredites kann die Laufzeit unterschiedlich lang sein. Bei Konsumentenkrediten im Privatkundenbereich beträgt sie in der Regel nicht mehr als 8 Jahre. Um den Kredit abzusichern und im Falle der Zahlungsunfähigkeit des Kreditnehmers die Rückzahlung des Kredites gewährleisten zu können, kann die Bank die Stellung einer Sicherheit verlangen. Dies kann durch die Verpfändung von Sparguthaben oder den Abschluss einer Restschuldversicherung geschehen.